今年春节返乡，养老规划成为茶余饭后的话题。虽然个人养老金制度去年已全面实施，但目前仍有很多人对此一知半解。

春节聚会中，记者发现在湛江老家工作的朋友们谈论的话题正悄然生变。小高是一名在国企工作的“95后”，计划未来两年内结婚。在她看来，“养儿防老”的观念正在淡化，自己要在养老方面做更多的储备，主要渠道是基本养老保险。当记者提起个人养老金制度，小高对此的主要印象是“养老投资”“税惠”，另一名从事教育行业的朋友小陈则是一无所知。经过进一步的了解，朋友们对参加个人养老金的意愿都不高。一方面，他们个人、家庭的日常支出已占据收入的绝大部分，心有余而力不足；另一方面，个人养老金的资金流动性较弱、税收优惠有限、产品投资较复杂，都是“劝退”的原因。

其实，朋友们对个人养老金制度的陌生在意料之中。2022年11月25日，个人养老金制度在北京、上海、广州等36个城市或地区先行落地，去年12月推开至全国。截至2024年11月底，个人养老金开户人数超7200万人，存在人均缴存金额和实际投资人数比例不高等问题。从新闻报道和身边案例了解到，部分人开户主要是为了获取银行提供的“立减金”等优惠激励。

个人养老金制度推行至家乡数个月，扮演“入口”角色的银行表现如何？从春节假期记者走访了数家国有银行网点，发现针对个人养老金制度的主动宣传较少。“这个制度不仅能做养老储备，还能免税。”一位银行经理在办理业务时推荐客户开通个人养老金账户，但未能详细讲解有关的税惠政策。

事实上，“个人养老金免税”是关于税收优惠的误区之一。其实，参加个人养老金可享个税抵扣。个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。投资环节中，对计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。在领取个人养老金时，需缴纳3%的个人所得税。

从试点到全国推行，个人养老金制度发生了不少新变化，包括优化产品供给、提高管理服务水平、完善领取条件和办法等。业界也在期盼对缴费额度上限、资金领取方式、金融机构投教等方面作出探索改革。

■新快报记者 林广豪